Внутренний контроль

Главная - Аудит - Внутренний контроль

Составлено_____________Проверено______________

№ п/ппитаннявидповидьпримитки

1234

1Или проведенная классификация ТМЦ для их учета ?проведенная

2Или установленные соответствующие методы оценки и учета на счетах ТМЦ в учетной политике ?установленные

3Или разработанный проект постановки учета на счетах по движению ТМЦ ?разработанный

4Или используется расчет среднего проценту для списания отклонений от стоимости материалов ?используется

5Или организованный аналитический учет ТМЦ на необходимому равные, или ведутся карточки складского учета ?учет организован на необходимому равные, карточки ведутся

6Или кажутся к бухгалтерии отчеты о движении ТМЦ согласно документообороту ?кажутся в обязательном порядке

7Или составляются акты о списании МШП, которые пришли в непригодность ?складаютьсяскладае соответствующая комиссия

8Или систематически сравниваются данные аналитического и синтетического учета ?данные сравниваются систематически

9Или проводится проверка полноты и своевременности оприходования ТМЦ ?проводится

11Или проверяется использование ТМЦ за разными направлениями деятельности?проверяется

12Или оказываются лица виновные в перерасходе сырья и материалов ?ни не виявлялисяперевитрачання по вине работников не было

13Или сравниваются первичные данные о расходовании ТМЦ с данными учета о движении материальных ценностей проведенных отчетов ?так, сравниваются

14Или проверяется законность и целесообразность расходования ТМЦ ?проверяется

15Или проверяется правильность оценки и учета ТМЦ внутренними контролерами ?проверяется

Анкета изучения состояния внутреннего контроля расчетов с подотчетными лицами

Заказчик_____________

Составлено_____________Проверено______________

№ п/ппитаннявидповидьпримитки

1234

1Или составляются приказы о командировке работников ?составляются

2Или проводится проверка наличия и содержания задач на командировку, отчетов об их выполнении ?ни не проводитьсяне було такой необходимости